{"id":278,"date":"2017-02-16T07:51:29","date_gmt":"2017-02-16T07:51:29","guid":{"rendered":"http:\/\/crazycafe.net\/demos\/wp\/seo\/?p=278"},"modified":"2017-06-06T13:38:23","modified_gmt":"2017-06-06T13:38:23","slug":"aldus-pagemaker-including-versions-of-lorem-ipsum","status":"publish","type":"post","link":"http:\/\/biurorzetelnosc.pl\/?p=278","title":{"rendered":"Leasing czy kredyt &#8211; co wybra\u0107?"},"content":{"rendered":"<p><strong>Leasing czy kredyt \u2013 wielu przedsi\u0119biorc\u00f3w mierzy si\u0119 z takim dylematem, planuj\u0105c dokona\u0107 zakupu maszyn czy samochodu do firmy. Z kt\u00f3rej z tych dw\u00f3ch form finansowania lepiej jest skorzysta\u0107? Tak naprawd\u0119 zar\u00f3wno kredyt jak i leasing maj\u0105 swoje wady, ale i zalety, co sprawia, ze ka\u017cda z nich mo\u017ce sta\u0107 si\u0119 lepszym wyborem w okre\u015blonej sytuacji.\u00a0 <\/strong><strong>Czym zatem nale\u017cy si\u0119 kierowa\u0107, staj\u0105c przed takim dylematem?\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>Kredyt bankowy<\/strong><\/p>\n<p>Bank, przez umow\u0119 kredytu, zobowi\u0105zuje si\u0119 postawi\u0107 do dyspozycji kredytobiorcy okre\u015blon\u0105 kwot\u0119 \u015brodk\u00f3w pieni\u0119\u017cnych w okre\u015blonym terminie lub terminach, a kredytobiorca zobowi\u0105zuje si\u0119 zu\u017cytkowa\u0107 \u015brodki z kredytu zgodnie z przeznaczeniem i warunkami okre\u015blonymi w umowie oraz sp\u0142aca\u0107 raty kredytu wraz z oprocentowaniem w okre\u015blonych terminach.<\/p>\n<p>W celu uzyskania kredytu nale\u017cy przej\u015b\u0107 przez okre\u015blon\u0105 przez bank procedur\u0119, kt\u00f3rej g\u0142\u00f3wnym elementem jest sporz\u0105dzenie wniosku kredytowego. Opr\u00f3cz informacji o firmie nale\u017cy w nim r\u00f3wnie\u017c opisa\u0107 szczeg\u00f3\u0142owo, na jakie cele i w jaki spos\u00f3b b\u0119d\u0105 zu\u017cyte \u015brodki pochodz\u0105ce z kredytu. Kredyty przyznawane s\u0105 przedsi\u0119biorstwom, kt\u00f3re posiadaj\u0105 zdolno\u015b\u0107 kredytow\u0105, tj. zdolno\u015b\u0107 do terminowej sp\u0142aty zaci\u0105gni\u0119tego kredytu wraz z nale\u017cnymi odsetkami w terminie wynikaj\u0105cym z umowy. Ocenie zdolno\u015bci kredytowej poddawane s\u0105 m.in.:<\/p>\n<ul>\n<li>p\u0142ynno\u015b\u0107 p\u0142atnicza (terminowe wywi\u0105zywanie si\u0119 przedsi\u0119biorstwa z zapadaj\u0105cych termin\u00f3w p\u0142atno\u015bci zobowi\u0105zania),<\/li>\n<li>efektywno\u015b\u0107 finansowa (zapewniaj\u0105ca wystarczalno\u015b\u0107 zysku netto na finansowanie bie\u017c\u0105cych potrzeb i finansowanie rozwoju),<\/li>\n<li>sytuacja maj\u0105tkowa potencjalnego kredytobiorcy (p\u0142ynno\u015b\u0107 sk\u0142adnik\u00f3w posiadanego maj\u0105tku) i \u017ar\u00f3d\u0142a finansowania maj\u0105tku (kapita\u0142y w\u0142asne i obce).<\/li>\n<\/ul>\n<p>Wa\u017cnym warunkiem przyznania kredytu, poza zdolno\u015bci\u0105 kredytow\u0105, jest posiadanie zabezpieczenie kredytu, a warunki kredytu na og\u00f3\u0142 dyktowane s\u0105 przez bank. Jedynie klient wysoko oceniony przez bank mo\u017ce liczy\u0107 na ich pewn\u0105 elastyczno\u015b\u0107. Sp\u0142ata raty kredytu i odsetek nast\u0119puje zwykle w okresach miesi\u0119cznych. W przypadku wcze\u015bniejszej sp\u0142aty, umowa mo\u017ce przewidywa\u0107 niekorzystne aspekty (\u201ekar\u0119\u201d) w postaci dodatkowej prowizji lub konieczno\u015bci zap\u0142aty odsetek mimo wcze\u015bniejszej sp\u0142aty kapita\u0142u. Umowa mo\u017ce r\u00f3wnie\u017c wprost zakazywa\u0107 wcze\u015bniejszej sp\u0142aty kredytu.<\/p>\n<p>Podstawow\u0105 zalet\u0105 kredytu jest \u2013 poza mo\u017cliwo\u015bci\u0105 podj\u0119cia i realizacji przedsi\u0119wzi\u0119\u0107 przekraczaj\u0105cych w\u0142asne mo\u017cliwo\u015bci finansowe przedsi\u0119biorstwa \u2013 optymalne oddzia\u0142ywanie na efektywno\u015b\u0107 (kredytowanie zmusza do kalkulowania op\u0142acalno\u015bci).<\/p>\n<p>Kredyty obrotowe finansuj\u0105 bie\u017c\u0105ce potrzeby przedsi\u0119biorstwa (np. zakup towaru, wyp\u0142ata wynagrodze\u0144), a kredyty inwestycyjne wykorzystywane s\u0105 do finansowania zada\u0144 d\u0142ugoterminowych, umo\u017cliwiaj\u0105cych modernizacj\u0119 i rozw\u00f3j (np. zakup specjalistycznego sprz\u0119tu, \u015brodk\u00f3w transportu).<\/p>\n<p>Przedsi\u0119biorstwa mog\u0105 korzysta\u0107 z kredytu w rachunku bie\u017c\u0105cym. Jest on zaliczany do kredyt\u00f3w obrotowych i udzielany na finansowanie bie\u017c\u0105cych potrzeb przedsi\u0119biorstwa. Umowa kredytowa umo\u017cliwia kredytobiorcy doprowadzenie do powstania debetu w rachunku bie\u017c\u0105cym, co pozwala firmie dysponowa\u0107 \u015brodkami finansowymi wi\u0119kszymi od tych, kt\u00f3re faktycznie zosta\u0142y zgromadzone na jej rachunku bie\u017c\u0105cym (zobowi\u0105zanie to nosi nazw\u0119 kredytu w rachunku otwartym). Kredyt w rachunku bie\u017c\u0105cym mo\u017ce wyst\u0119powa\u0107 r\u00f3wnie\u017c w postaci kredytu kasowego (p\u0142atniczego \u2013 udzielanego na finansowanie przej\u015bciowych i nieprzewidzianych trudno\u015bci p\u0142atniczych). Udzielany jest w\u00f3wczas w uzgodnionej w umowie kwocie klientom banku, kt\u00f3rzy maj\u0105 w nim rachunek bie\u017c\u0105cy.<\/p>\n<p>Z kolei kredyt d\u0142ugoterminowy jest przeznaczany na finansowanie inwestycji, np.:<\/p>\n<ul>\n<li>materialnych (zakup lokalu i\/lub jego wyposa\u017cenie),<\/li>\n<li>niematerialnych (np. podpisanie umowy franchisingowej),<\/li>\n<li>finansowych (np. zakup akcji komercyjnej sp\u00f3\u0142ki w celu jej przej\u0119cia).<\/li>\n<\/ul>\n<p>W\u0142a\u015bciciel przedsi\u0119biorstwa mo\u017ce swobodnie kszta\u0142towa\u0107 wykorzystanie \u015brodk\u00f3w kredytu, zale\u017cnie od tempa realizacji inwestycji. Atrakcyjno\u015b\u0107 kredytu uzale\u017cniona jest od ceny, jak\u0105 kredytobiorca musi zap\u0142aci\u0107 za dysponowanie przez pewien czas obcymi \u015brodkami finansowymi. Dzi\u015b w ka\u017cdym banku mo\u017cna otrzyma\u0107 symulacj\u0119 sp\u0142aty kredytu (zawieraj\u0105c\u0105 harmonogram sp\u0142at z wysoko\u015bci\u0105 raty kredytu \u2013 odsetkow\u0105 i kapita\u0142ow\u0105 oraz pozosta\u0142ym saldem) w r\u00f3\u017cnych wariantach, mo\u017cna zatem por\u00f3wna\u0107 oferty, uwzgl\u0119dniaj\u0105c wszelkie op\u0142aty dodatkowe. Ponadto warto mie\u0107 na wzgl\u0119dzie fakt, i\u017c mo\u017cliwo\u015b\u0107 odliczenia od podstawy opodatkowania kwoty odsetek nale\u017cnych bankowi z tytu\u0142u udzielonego kredytu w znacznym stopniu zmniejsza ci\u0119\u017car koszt\u00f3w faktycznie ponoszonych przez kredytobiorc\u0119 (tzw. tarcza podatkowa).<\/p>\n<p><strong>Leasing<\/strong><\/p>\n<p>Leasing jest jedn\u0105 z form pozyskania \u015brodk\u00f3w trwa\u0142ych, wykorzystywanych w dzia\u0142alno\u015bci gospodarczej. Leasing jest zobowi\u0105zaniem finansuj\u0105cego (leasingodawcy) do nabycia rzeczy od oznaczonego zbywcy na warunkach okre\u015blonych w tej umowie i oddania tej rzeczy korzystaj\u0105cemu (leasingobiorcy) do u\u017cywania albo u\u017cywania i pobierania po\u017cytk\u00f3w przez czas oznaczony, a korzystaj\u0105cy zobowi\u0105zuje si\u0119 zap\u0142aci\u0107 finansuj\u0105cemu w uzgodnionych ratach wynagrodzenie pieni\u0119\u017cne zwane czynszem leasingowym.<\/p>\n<p>W odr\u00f3\u017cnieniu od kredytu bankowego, kt\u00f3ry bezpo\u015brednio wp\u0142ywa na powi\u0119kszenie kapita\u0142u przedsi\u0119biorstwa, leasing przyczynia si\u0119 do oszcz\u0119dno\u015bci kapita\u0142u (st\u0105d okre\u015blony jest jako surogat). Ta oszcz\u0119dno\u015b\u0107 polega na korzystaniu z obcego czynnika produkcji. Z finansowego punktu widzenia skutki stosowania surogat\u00f3w kapita\u0142u maj\u0105 istotny wp\u0142yw na p\u0142ynno\u015b\u0107 finansow\u0105, koszty oraz rentowno\u015b\u0107 firmy. Zalet\u0105 leasingu jest m.in. to, \u017ce op\u0142aty z tytu\u0142u leasingu ujmowane s\u0105 jako koszty dzia\u0142alno\u015bci przedsi\u0119biorstwa.<\/p>\n<p>Firma korzystaj\u0105ca z leasingu ma prawo:<\/p>\n<ul>\n<li>dochodzi\u0107 roszcze\u0144 z tytu\u0142u wad rzeczy na podstawie uprawnie\u0144 przys\u0142uguj\u0105cych finansuj\u0105cemu wzgl\u0119dem zbywcy;<\/li>\n<li>\u017c\u0105da\u0107 odst\u0105pienia przez finansuj\u0105cego od umowy ze zbywc\u0105 z powodu wad rzeczy, je\u015bli uprawnienie finansuj\u0105cego do odst\u0105pienia wynika z przepis\u00f3w prawa lub umowy ze zbywc\u0105;<\/li>\n<li>\u017c\u0105da\u0107 przeniesienia w\u0142asno\u015bci rzeczy w terminie miesi\u0105ca od up\u0142ywu czasu trwania leasingu lub w innym terminie uzgodnionym przez strony, je\u017celi do tego zobowi\u0105za\u0142 si\u0119 finansuj\u0105cy.<\/li>\n<\/ul>\n<p>Nie mo\u017cna natomiast odda\u0107 rzeczy do u\u017cywania osobie trzeciej, a tak\u017ce czyni\u0107 zmian w rzeczy bez zgody firmy leasingowej, chyba \u017ce wynikaj\u0105 one z przeznaczenia rzeczy.<\/p>\n<p>Decyzja inwestycyjna przedsi\u0119biorstwa, co do skorzystania z leasingu powinna by\u0107 poprzedzona kalkulacj\u0105 op\u0142acalno\u015bci r\u00f3\u017cnych form finansowania okre\u015blonego zamierzenia. Podj\u0119cie decyzji powinno by\u0107 r\u00f3wnie\u017c poprzedzone por\u00f3wnaniem ofert r\u00f3\u017cnych instytucji zajmuj\u0105cych si\u0119 us\u0142ugami leasingowymi. Pozwoli to na zebranie niezb\u0119dnych informacji dotycz\u0105cych: wysoko\u015bci kosztu ca\u0142kowitego leasingu, konieczno\u015bci wnoszenia op\u0142at manipulacyjnych przy zawieraniu umowy, wariant\u00f3w wysoko\u015bci wnoszonej op\u0142aty wst\u0119pnej, sposobu roz\u0142o\u017cenia rat leasingowych (raty sta\u0142e czy zmienne), wysoko\u015bci op\u0142aty ko\u0144cowej w razie przej\u0119cia obiektu na w\u0142asno\u015b\u0107 po wyga\u015bni\u0119ciu umowy leasingowej, mar\u017cy stosowanej przez dan\u0105 instytucj\u0119, czasu, na jaki mo\u017cna zawrze\u0107 umow\u0119 leasingow\u0105 i sposobu zabezpieczenia tej umowy.<\/p>\n<p>Czynnikiem, kt\u00f3ry cz\u0119sto przekonuje przedsi\u0119biorstwa do skorzystania z leasingu jest stosunkowo kr\u00f3tki okres finansowania, a tak\u017ce stosunkowo niewielka liczba dokument\u00f3w (w przeciwie\u0144stwie do kredytu bankowego) niezb\u0119dnych do dope\u0142nienia formalno\u015bci.\u00a0 Ponadto, firmy leasingowe nie sprawdzaj\u0105 tak dok\u0142adnie zdolno\u015bci kredytowej swojego klienta, jak robi\u0105 to banki oraz nie wymagaj\u0105 wysokiego wk\u0142adu w\u0142asnego.<\/p>\n<p><strong>Kredyt czy leasing?<\/strong><\/p>\n<p>Zar\u00f3wno skorzystanie z leasingu, jak i kredytu posiada sporo zalet oraz wad. Nie mo\u017cna zatem jednoznacznie wskaza\u0107 na przewag\u0119 jednego z tych form finansowania &#8211; wyb\u00f3r nale\u017cy do przedsi\u0119biorcy, kt\u00f3ry powinien wzi\u0105\u0107 pod uwag\u0119 szereg wa\u017cnych okoliczno\u015bci, tj.: sytuacja finansowa firmy, zdolno\u015b\u0107 kredytow\u0105, a tak\u017ce rodzaj potrzebnego przedmiotu.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Lorem Ipsum is simply dummy text of the printing and typesetting industry. Lorem Ipsum has been the industry\u2019s standard dummy text ever since the 1500s, when an unknown printer took a galley of type and scrambled it to make a type specimen book. It has survived not only five centuries<\/p>\n","protected":false},"author":1,"featured_media":495,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":[],"categories":[2,4],"tags":[25,26,24],"_links":{"self":[{"href":"http:\/\/biurorzetelnosc.pl\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts\/278"}],"collection":[{"href":"http:\/\/biurorzetelnosc.pl\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"http:\/\/biurorzetelnosc.pl\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"http:\/\/biurorzetelnosc.pl\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/users\/1"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"http:\/\/biurorzetelnosc.pl\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Fcomments&post=278"}],"version-history":[{"count":3,"href":"http:\/\/biurorzetelnosc.pl\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts\/278\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":480,"href":"http:\/\/biurorzetelnosc.pl\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts\/278\/revisions\/480"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"http:\/\/biurorzetelnosc.pl\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/media\/495"}],"wp:attachment":[{"href":"http:\/\/biurorzetelnosc.pl\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Fmedia&parent=278"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"http:\/\/biurorzetelnosc.pl\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Fcategories&post=278"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"http:\/\/biurorzetelnosc.pl\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Ftags&post=278"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}